第六章 重点笔记串讲 席卷全球的社会保障制度改革浪潮
§6.1发达国家的社会保障制度改革
一：发达国家社会保障制度目前存在的问题
国家干预与经济自由不仅是宏观经济领域的永恒主题，也是社会保障理论长期争议的焦点。
福利经济学，福利国家理论：（国家干预）政府承担全面责任的社会福利思想。→公平目标。
新保守主义经济学：自由公正与不干涉主义。→效率目标
（弗里德曼·哈耶克·布坎南）（市场）
70年代后，福利国家陷入了一系列危机，受到了越来越多的批评：
（一）社会保障成本太高：（北欧：40%-50%GDP）
1、人口年龄老化 2、经济下降，失业上升
3、保障水平过高 4、管理成本过高
（二）影响经济效率：
1、福利国家为追求政治目的，导致福利供给过剩，引起一些人工作积极性不高，形成动力真空。（累进税，高边际税率）
2、过高的社会保障，增加了劳动力成本，削弱了企业的市场竞争力和投资热情。
（三）管理效率低：机构臃肿，效率低下，服务欠佳。（英：16亿英镑）
（四）破坏社会发展：由于高福利，人们习惯于依靠国家与政府，这是对自立、自主与自我负责精神的破坏。
（五）社会保障制度（保险）未能随社会保障对象的变化进行调整。（灵活就业政策）
新保守主义认为，社会保障制度陷入危机是不可避免的。因为，福利经济学认为，社会保障制度安排属于公共产品，公共资源在公共领域的分配，因此，缓和社会不公平，创造并维护社会公平是社会保障制度安排的基本目标定位。因此，它将全面型的普遍福利与服务视为政府责任，经费源于财政，并舍弃了一些可能产生一定效率的做法。因此，陷入危机不可避免。他们认为，在社会保障领域，福利服务应实行市场化与自我负责，应当降低国家的作用，让市场发挥基础性、主导性作用，要体现个人自主精神，必要建立自我保障意识，家族也必须为其成员的福利承担责任。
第三条道路=新保守主义+国家干预主义
二：发达国家社会保障制度的改革措施：
（技术性改革+基本结构与政策调整）
（一）改革缴费与给付制度，增收节支：（开源节流）
1、增收
（1）提高社会保险缴费率。（最直接手段）比、法、荷、英。
（2）提高或取消缴费工资的上限。（美：1945 3000$→1999 72600$，比利时取消）
（3）形成新税种：社会保障收入新税：遗产税（良税）
（4）某些社保项目开始收费：医疗保障：镶牙、补牙。
（5）积累制基金运营收益。
2、节支
（1）减少支付范围，缩小某些社保项目覆盖面。从普遍性原则到有选择性原则，帮助低收入者。
（2）降低支付水平：养老金：
A：改革计发办法：最高10年平均收入→退休前25年
B：改革调整机制：a、物价指数b、工资指数
（3）缩短享受年限：
养老金：提高退休年龄或缴费年限
失业保险：缩短领取期限，延长等待期。
（4）降低管理成本：
（二）实行私营化，扩大福利供给领域的市场经济成分
美：将一些项目委托给私人机构和社会团体办理。
英：私人招标∥私人养老保险，医保的发展。
瑞典：公共服务私营化：私人医保机构。
（三）基金财务制度由现收现付制转向部分积累制：
a、 老龄化b、个人负责c、效率激励
（四）对社保体系做必要的调整与改革
1、 管理上，下放权力，改统一管理为分散管理
2、 建多层次的社会保险制度
3、 应对灵活就业模式的变革
（五）促进就业以减轻社保负担：加拿大“有工作就是最好的保障”。布莱尔：“增加社会服务不增加津贴”
（六）其他改革：创新管理工具等。（法：高效卡）
§6-2 经济体制转型国家社会保障制度的改革
伴随国家政治体制的改革进行的，在计划经济转向市场经济的过程中仿效发达国家的一些做法。
一：计划条件下的社保：
“人人平均享受”（国家保险型）仅强调了公平，却忽视了效率，结果是随经济效率的下降，社会保障制度的成本与负担越来越重，难以为继，造成经济效率日益低下。
二：市场体制下的改革：（投资资助型）
1、建立社会保险与社会及救济相互补充的保障体系
2、建立了多层次的社会保险体系（基本+补充+自愿）
3、增加缴费主体，提高缴费率：（个人）
4、提高退休年龄，降低养老金待遇。（65；60）
§6-3 发展中国家社会保障制度的改革
一：发展中国家经济结构调整对社会保障的影响：
80S：经济调整：工业化国家经济衰弱→发展中国家
国际组织建议：
1、际货币基金组织：贬值建议 2、紧缩政策：失业
二：改革
1、 扩大社会保障覆盖面：（亚洲）：斯里兰卡
2、 养老保险制度改革：智利、秘鲁（个人账户）
3、 医疗制度改革：扩大覆盖面
§6-4 我国社会保障的改革
一：改革历程
社会保障作为新中国社会经济发展相伴而生的一种制度安排，以经历了50多年的历史，大体分为两个阶段：即改革开放前的国家——单位保障制度和改革开放后的国家——社会保障制度。近10多年来，实际上处于两种制度的模式的转型阶段，即新旧制度交替的过渡时期。
（一）国家单位保障 （计划经济）
改革前，中国的社会保障制度属于社会主义制度的有机部分；在强调国家——单位——个人利益高度一致的原则下，由国家与单位共同扮演着社会保障供给者和实施者的角色；国家与单位相互依存，承担共同责任。
而社会成员被分割在各个单位（在城市里是：各种机关、事业单位、企业单位；在农村里是：人民公社、生产大队或生产小队、集体组织；）并与所在单位构成不可分割的联系，无偿的享受着相关的社会保障待遇。从而是一种新型的国家——单位保障模式。
（二）国家社会保障制
改革后，其发展趋势已明显的体现出国家社会保障模式的特点。在国家——单位——个人利益日益多元化的条件下，虽然国家仍主导着社会保障制度的建构，但构成中国社会的各个组成部分（包括政府、企业、社团、个人）却都必须共同分担社会保障责任。国家通过立法凝聚 来确立社保制度。之后，通过社会化方式加以实施，社会保障成为一个独立于企事业单位之外的社会系统。
二：国家单位保障制
（苏联模式+中国特色，改革前30年的历史）
（一）形成与发展：经历了四个时期
1、创建时期（1949-1956）
法律依据：1949.10.1充当临时宪法的《中华人民政治协商会议共同纲领》
制度基础：战争时代的供给制。
（内战未结束：作战+组建人民政权+恢复生活+提供保障）
1949.12.9 政务院《关于生产救灾的指示》
1950.6.17 政务院 《关于救济失业工人的指示》
创建：
（1）1951.2.26《中华人民共和国劳动保险条例》（1953、1956年修订）
针对城镇职工，满100人的工厂由资方出资，其中70%直付作为基金调剂金，30%上交全国总工会形成总基金。
（2）1952.6.27 《关于国务院人民政府、党政、团体积极所属事业单位的国家工作人员实行公费医疗预防的指示》
（3）1956：全国人大一次会议《高级农业合作社示范章程》 提出了“五保制度”。
这一时期社会保障制度的特点是以国家为主要责任主体、城镇单位担负共同责任，并一起组织实施的较为完整的社会保障制度。
国家的主要任务是（1）制定政策（2）直接供款（3）组织实施
城镇单位的主要任务（1）缴费（2）具体实施（工会）
农村集体 （1）救济“五保户” （优待烈军属）
2、调整：（1957-1968） 内容调整
背景：三大改造完成，完全实行计划经济体制，国家与单位互相联系，在城镇国有企业一统天下，农村人民公社一大二公。国家、单位、个人利益完全一致，社会保险是社会主义优越性的体现。劳动分配+社会保障
（1）企业职工退休养老成为一种独立的制度安排。
1957.3 1958.3 《工人退休、退职处理规定》。
（2）农村：三级医疗保险网，县、乡（公社）、村（生产队）
3、责任中心的转移（1969-1985）：文革
1968：撤销内务部，主管救灾救济，社会福利义务。
1969：财政部《关于国营企业财务工作中心的几项制度的改革意见》
一律停止提取劳动保险金，劳动保险费改为企业营业外列支。
形成了待遇标准按国家政策执行，费用由企业实报实销，这是企业保险模式。
1978：十一届三中全会 78年宪法恢复原来的社会保险制度。
1980：特殊的退休制度：离休，老干部（终身制）。
1984：农村：承包责任改革已确定；城市：经济体制改革。
4、向国家社会保障制迈进（1986年以来）
1986：社会保障社会化改革开始 《七五计划》单章阐述社会保险社会化
《劳动合同制》合同制工人退休养老 社会统筹+单位+个人缴费
（二）特色评价 三大板块
1、框架
（1）国家保障板块
机关、事业单位工作人员的社保；城镇居民价格补贴；军人保障；民政福利；农村救灾救济；
（2）城镇企业（封闭式运行70%——100%+国家津贴）
（3）农村集体（社对集体统一提留）
合作医疗、五保供养、其他福利（困难补助、敬老院等）
2、特色
（1）国家负责 （2）单位包办 （3）板块分割
（4）封闭运行 （5）全面保障
三：国家——社会保障制度
（一）转型与确立
1、制度转型的时代背景：
中国社会保障制度从国家——单位保障制转向国家——社会保障制，是在特定的时代背景下多种因素综合影响的结果。
（1）经济体制改革新带来的变化动摇了国家——单位保障制的经济基础与社会基础。
80年代初：农村：联产承包责任制，集体经济下降，导致“五保”修改，合作医疗取消。
城市：经济改革导致多元经济并存，社会结构发生深刻变化，国家、单位、个人利益分离。
（2）国家——单位保障制本身亦存在缺陷，并在实践中造成日益严重的影响。板块向封闭运行，对享受者而言不公平，企业间封闭，统筹功能下降。
2、转型历程（1986）建制理念的变化。
（1）1986-1993 ：重点是为国企改革配套和缓解农村贫困问题。国家——单位保障体制延续；但国家——社会保障体制开始生长。
改革主要目标：城镇，社会保障要为国有企业改革配套。
农村，大规模的扶贫运动来消除普通贫困现象。
改革： 国企：1986《国企实行劳动合同制暂行规定》
1986《国企职工待业保险暂行规定》
1991 《关于企业职工养老保险制度改革的决定》
1993《国企富余职工安置规定》
农村：扶贫；其他：发行福彩。
（2）1993-1997：社会保障成为市场经济体系的重要支柱，国家——单位和国家——社会制度并存，但此消彼长。
1993年十一届三中全会《中共中央关于建立社会主义市场经济若干问题的决定》，揭开了社会保障社会化改革的序幕。社会保障制度为确认市场经济正常运行的准导机制。
第26-38条：a、建立多层次的社会保障体系。
b、社保体系（保、救、扶、安、助、储）
c、单位、个人共同承担
d、统帐结合
城市：1994《医疗改革试点》，医保制度取代原来的公费医疗与劳保医疗。“两江”（镇江、九江）试点，1996《扩大试点》（海南模式、深圳模式、青岛烟台模式）
1995 《深化企业职工养老保险制度改革的通知》
1997《关于建立统一的养老保险制度的决定》
1997《关于在全国建立城市居民最低生活保障制度的通知》
农村：1994《农村五保供养工作条例》1994-2000《国家八七扶贫攻坚计划》
（3）1998年以来：社会保障逐渐成为一项基本的社会制度，国家——社会制度特设日益明显的得到体现。
标志：
a、1998年国务院机构改革：保留民政部；新建劳动保障部；同意管理体制。
b、建新型社保制度的明确目标：独立于企事业单位之外的社保体系。
c、超越了片面为国企改革配套的和单纯为市场经济服务的观念。开始将社保作为一项基本的社会制度安排来建设。
改革：1998：下岗再就业，深化住房改革，基本医保
1999 《失业保险条例》《保险费征缴暂行条例》《住房公积金》《低保条例》。
2000 《关于完善城镇社保体系的试点方案》
2001 《国有股减持》
结语：前30年典型的国家——单位制；后20年向国家——社会制演变；目前，正处于建设完善阶段。
评估：渐进改革，双轨运行，试点先行。
（二）制度评价：
1、国家——社会保障制的可持续性
（1）责任共担机制。政府+企业+国家+社会各方
当这种制度在实践中出现问题时，可以通过责任的调整来增强承受力。
（2）水平适度的多层次制度安排（基本+补充+自愿+家庭）有效控制制度的刚性。
（3）社会化的制度安排：重视各方参与，同时强调自我保障，有广泛的基础。
（4）可以充分的借鉴国外的经验教训。个人账户，可预防老龄化；与资本市场相结合可共享经济发展的成果。
2、面临的主要问题
（1）新的社保体系不完善，安全网客观上存在着漏洞。
完善的体系：
a、规范协调的保障项目体系。
b、确保制度运行安全的健全的监管体系。
c、满足制度实施的完善的服务体系。
（2）立法滞后对新制度负面影响巨大。
立法先行是一项基本原则。（立法——管理细则——组织实施）
（3）实践中造成的不公平亟待改变。
企业负担不公平；个人负担不公平。
（4）责任划分不清，国家财政还未真正到位，直接损害新制度的健康发展。
并非真正的资金不足，而是因责任划分不清导致财政不到位。我国经济已持续20年高速增长；个人收入增加；国家财政增加。
历史责任与现实责任；政府责任与民间责任；中央责任与地方责任。
（5）有效性有待提高：
a、个人账户激励机制不够
b、失业保险、工伤保险增加
c、低保，城市分割
d、住房自有化、私有化导致代价上升，未实现居者有其房。
（6）地区发展不平衡，直接制约着一体化发展。